Восстановление НДС при экспорте

Comments

• Добрый день.
  Вы правильно обеспокоились.
  Не должна.
  В книгу покупок эта сумма попадет во второй раз только тогда, когда Вы соберете все документы на подтверждение ставки 0% и подадите их в налоговую. Это сказано в п. 3 ст. 172 НК РФ.
  Если вдруг не соберете документы в течение 180 дней - там другой порядок. Но это уже отдельный вопрос 😀
• Т.е. после подтверждения 0% по НДС, сумма восстановленного НДС будет в двойном размере в книге покупок. Я имею право поставить ее к возмещению.
  А что тогда в 4 кв 2013г. делать с этой суммой НДС? Мы же ее учитывали. У нас там НДС был к возмещению по декларации и налоговая уже возместила. 😭
• У Вас получается следующая ситуация:
  - Вы купили товар, НДС поставили к возмещению.
  - Далее Вы продаете товар на экспорт и ранее возмещенный НДС по этому товару ставите к восстановлению.
  НДС вышел на ноль получается и по этому товару не возмещен.
  - При подтверждении экспорта Вы ставите НДС по этому товару к возмещению.
  Все нормально в итоге.
• Т.е. в итоге после подтверждения 0% по НДС при экспорте, этот восстановленный НДС  в книгу покупок в двойном размере попадает-выделиться для возмещения, правильно я понимаю?
• Цитата: Т.е. в итоге после подтверждения 0% по НДС при экспорте, этот восстановленный НДС  в книгу покупок в двойном размере попадает-выделиться для возмещения, правильно я понимаю?

  2 раза попадает в книгу покупок НДС по приобретенному Вами товару. Первый раз в 4 квартале 2013 года, когда товар был приобретен. Второй раз уже после восстановления и отражения в книге продаж и в периоде, когда Вы подтвердите нулевую ставку.
• Что-то я никак не пойму.
  У меня восстановление НДС и подтверждение нулевой ставки прошли в 1 квартале 2014г.
  Сумма НДС 83 000.
  В книге продаж за 1 кв. 2014г. я ставлю 83 000
  В книге покупок за 1 кв. 2014г. у меня стоит 166 000 (83 000*2).
  Я  не пойму так и должно быть?
  Извините,что так много вопросов, просто с экспортом раньше не работала, сложновато разобраться.
• Цитата: Что-то я никак не пойму.У меня восстановление НДС и подтверждение нулевой ставки прошли в 1 квартале 2014г.Сумма НДС 83 000.В книге продаж за 1 кв. 2014г. я ставлю 83 000В книге покупок за 1 кв. 2014г. у меня стоит 166 000 (83 000*2).Я  не пойму так и должно быть?Извините,что так много вопросов, просто с экспортом раньше не работала, сложновато разобраться.

  Выделенного синим быть не должно.
• У Вас задвоение в 1 квартале по книге покупок.
  
  Восстановление НДС - сумма НДС 83 000
  Подтвердили экспорт и поставили НДС по экспорту в книгу покупок - сумма НДС 83 000 руб.
  В декларации возмещение будет в Разделе 4.
  Восстановление -Раздел 1 строка 100.
• Цитата: Цитата: Что-то я никак не пойму.У меня восстановление НДС и подтверждение нулевой ставки прошли в 1 квартале 2014г.Сумма НДС 83 000.В книге продаж за 1 кв. 2014г. я ставлю 83 000В книге покупок за 1 кв. 2014г. у меня стоит 166 000 (83 000*2).Я  не пойму так и должно быть?Извините,что так много вопросов, просто с экспортом раньше не работала, сложновато разобраться.Выделенного синим быть не должно.

  Должно быть один раз всего 83 000 руб.
• Спасибо огромное!!теперь все понятно!
  Буду искать в чем ошибка.